基金净值,是指每个营业日根据市场收盘价所计算出的基金总资产价值,扣除基金当日之各类成本及费用后,所得到的就是该基金当日之净资产值。

除以基金当日所发行在外的单位总数,就是每单位基金净值。

基金累计净值=单位净值与基金成立以来累计分红派息之和,它属于一个参照值。

举例说明,例如:2008年某月某日某基金单位净值是1.0486元,今年4月份派发的现金红利是每份基金单位0.025元,则累计净值=1.0486+0.025=1.0736元。